Содержание
Основатель Российского банка признал себя виновным в налоговом мошенничестве | OPA
Учредитель российского банка сегодня признал себя виновным в подаче существенно ложной налоговой декларации.
«В 2013 году, когда стоимость инвестиций Олега Тинькова в акции его банка превысила миллиард долларов, Тиньков быстро отказался от гражданства США, а затем солгал IRS, чтобы уклониться от «налогов на выезд», которые, как он знал, должны были быть уплачены. — сказал исполняющий обязанности заместителя помощника генерального прокурора Стюарт М. Голдберг из налогового отдела министерства юстиции. «Сегодня Тиньков подал заявление о совершении уголовного преступления и согласился выплатить более 500 миллионов долларов в виде налогов, процентов и штрафов, что более чем вдвое превышает сумму денег, которую он пытался избежать уплаты в Казначейство США с помощью своей мошеннической схемы».
«Олег Тиньков грубо нарушил налоговое законодательство США», — заявила исполняющая обязанности прокурора США Стефани М.
Хайндс в Северном округе Калифорнии. «Никто, кто пользуется огромными преимуществами гражданства Соединенных Штатов, как это сделал Тиньков, не может избежать соответствующего обязательства поддерживать страну, которую он выбрал. Уклоняющимся от уплаты налогов следует обратить внимание на дальнюю досягаемость правоохранительных органов США».
«Тиньков отказался от гражданства США вскоре после получения миллионов долларов», — сказал исполняющий обязанности специального агента Даррелл Дж. Уолдон из полевого офиса IRS-CI в Вашингтоне, округ Колумбия. «Несмотря на его знание требований налоговой отчетности США, он существенно занижал свое состояние в документах, поданных в IRS. Международное налоговое мошенничество остается приоритетом для моего офиса и нашего агентства; и поэтому группа по международным налоговым и финансовым преступлениям, базирующаяся в округе Колумбия, будет продолжать активно преследовать тех, кто совершает международные налоговые преступления».
Согласно соглашению о признании вины, Олег Тиньков, также известный как Олег Тинькофф, родился в России и стал натурализованным гражданином США в 1996 году.
С этого времени и до 2013 года он подавал налоговые декларации США. В конце 2005 или 2006 г. Тиньков основал Тинькофф Кредитные Услуги (ТКС), российский внеофисный банк, который предоставляет своим клиентам финансовые и банковские услуги онлайн. Через иностранное лицо Тиньков косвенно владел большей частью акций ТКС.
В октябре 2013 года TCS провела первичное публичное размещение акций (IPO) на Лондонской фондовой бирже и стала многомиллиардной публичной компанией. В рамках публичного размещения Тиньков продал небольшую часть своего мажоритарного пакета акций более чем за 19 долларов.2 миллиона, а его активы после IPO имели справедливую рыночную стоимость более 1,1 миллиарда долларов. Через три дня после успешного IPO Тиньков отправился в посольство США в Москве, Россия, чтобы отказаться от американского гражданства.
В рамках своей экспатриации Тиньков должен был подать первоначальное и ежегодное заявление об эмиграции в США. Эта форма требует, чтобы экспатрианты с собственным капиталом в 2 миллиона долларов или более сообщали о фактической продаже своих активов по всему миру в IRS, как если бы эти активы были проданы за день до экспатриации.
Затем налогоплательщик должен сообщить и уплатить налог с прибыли от любой такой конструктивной продажи.
Тинькову сообщили о его налоговых обязательствах и в посольстве США в Москве, и в его американском бухгалтере. Когда его бухгалтер спросил, превышает ли его собственный капитал более 2 миллионов долларов для целей заполнения формы экспатриации, Тиньков солгал и сказал ему, что у него нет активов, превышающих 2 миллиона долларов. Когда позже его бухгалтер поинтересовался, меньше ли его собственный капитал меньше 2 миллионов долларов, вместо того, чтобы ответить на вопрос, Тиньков сам ложно заполнил форму об эмиграции, сообщив, что его собственный капитал составляет всего 300 000 долларов. 26 февраля 2014 г. Тиньков подал ложную налоговую декларацию за 2013 г., в которой ложно указано, что его доход составляет всего 205 317 долларов. Кроме того, Тиньков не сообщил о какой-либо прибыли от конструктивной продажи своей собственности на сумму более 1,1 миллиарда долларов и не уплатил применимые налоги, как того требует закон.
Всего Тиньков нанес налоговый убыток в размере 248 525 339 долларов..
Тиньков был арестован 26 февраля 2020 года в Лондоне, Соединенное Королевство (Великобритания), по этому обвинению. С тех пор он оспаривает экстрадицию по медицинским показаниям. Тиньков предоставил правительству и суду в Великобритании медицинские заключения экспертов, подтверждающие его утверждение о том, что он проходит курс интенсивного лечения в Великобритании от острого миелоидного лейкоза и болезни «трансплантат против хозяина», из-за которой у него ослаблен иммунитет и он не может безопасно путешествовать. В рамках заявления Тиньков согласился предоставить суду заключения экспертов.
Слушание по делу Тинькова назначено на 29 октября в присутствии окружного судьи США Джона С. Тигара. По условиям соглашения о признании вины Тиньков соглашается выплатить не менее 506 828 377 долларов США, включая налоги за 2013 год, штраф за гражданское мошенничество и установленные законом проценты по этому налогу на общую сумму 448 957 108 долларов США, а также налоговые обязательства за другие годы, которые Тиньков признал перед собой.
. В соответствии с условиями соглашения о признании вины стороны согласились рекомендовать отбывающее наказание в виде лишения свободы с последующим освобождением под надзором в течение одного года и дополнительным штрафом в размере 250 000 долларов США. Эта рекомендация становится обязательной для суда, как только он принимает соглашение о признании вины.
Отдел уголовных расследований IRS расследовал это дело. Управление по международным делам Министерства юстиции и партнеры из правоохранительных органов в Соединенном Королевстве добились ареста Тинькова за границей.
Помощник начальника Яэль Т. Эпштейн из налогового отдела и помощник прокурора США Мишель Дж. Кейн из прокуратуры США по Северному округу Калифорнии ведут уголовное преследование.
Международные налоговые органы | H&R Block
Имея более 70 000 опытных налоговых специалистов, работающих в более чем 12 000 офисов по всему миру, вы можете рассчитывать на H&R Block в плане налоговой помощи и экспертных услуг для иностранцев.
Чтобы начать уплату федеральных налогов и налогов штатов США, найдите ближайший к вам международный офис.
Австралия
Канада
Англия
Германия
Панама
Южная Корея
Южная Корея
Ищете налоговую декларацию США на испанском языке? Посетите hrblock.com/espanol
Помочь вам файл с легкостью.
От простых до сложных федеральных и государственных деклараций США — мы покроем ваши налоговые потребности. Воспользовавшись нашей услугой доставки, вы можете собрать свои налоговые документы и доставить их в местный офис. Мы справимся с остальными.
Помогаю чувствовать себя уверенно.
Чувствуйте себя непринужденно даже после того, как подали файл. Благодаря Peace of Mind® вы можете рассчитывать на блокировку в случае получения налоговой проверки или налогового уведомления. Или выберите Second Look® Review.
и мы рассмотрим вашу старую декларацию на предмет денег, которые другие могли пропустить.
Посмотреть Peace of Mind®
Посмотреть Second Look® Review
Помощь в получении поддержки.
Неважно, что вам нужно, и когда вам это нужно, Блок прикроет вашу спину. Получить страшное письмо от IRS? Мы поможем решить эту проблему с помощью Audit Support. Есть простой (или не очень) налоговый вопрос? Без проблем. Мы здесь круглый год.
View Audit Support
Международные предложения продуктов и услуг зависят от местоположения.
Что вам понадобится.
Вот подтверждающие документы, которые потребуются нашим международным налоговым экспертам для подготовки вашей налоговой декларации в США:
Стандартные налоговые формы и отчеты о вычетах
Формы W-2 для заработной платы, окладов и чаевых
Заявления, подтверждающие вычеты процентов по ипотечным кредитам, налогов и благотворительных пожертвований (включая любую форму 1098-C)
Копия вашей налоговой декларации США за прошлый год
Налоговые формы, банковские выписки и командировочные
Зарубежные отчеты о заработной плате (если применимо)
Копия вашей налоговой декларации за границей (если применимо)
Максимальные суммы всех иностранных банковских или финансовых счетов, открытых в течение года
A список дат поездок в США и любую другую страну
Отчеты о дополнительных доходах или уведомления
Все формы 1099 для процентов, дивидендов, выхода на пенсию, различных доходов, социального обеспечения, государственных или местных возмещений, выигрышей в азартных играх и т.
д. поместья и трасты
Любые налоговые уведомления, отправленные вам IRS или другим налоговым органом
Общие часто задаваемые вопросы
Да, это еще не все. Хотя для экспатов не существует специальных налогов, от вас может потребоваться сообщить дополнительную информацию в IRS. То, что вам нужно сообщить, зависит от вашего местоположения и ситуации. Будьте спокойны, наши налоговые эксперты помогут вам определить, что требуется. Мы являемся экспертами в области налогового законодательства, которое применяется к экспатам в отношении иностранных доходов и инвестиций. Не живете рядом с офисом? Подайте заявку в нашу онлайн-команду налоговых служб для иностранцев, независимо от вашего местонахождения.
Как правило, нет. Если вы являетесь военнослужащим, находящимся на действительной военной службе и живете за границей, у вас нет таких же обязательств, как у налогоплательщика США, проживающего за границей.
Вы можете подать налоговую декларацию в США в одном из наших офисов H&R Block по всему миру. Воспользуйтесь меню в верхней части страницы, чтобы найти ближайший к вам международный офис.
У нас есть несколько международных офисов, расположенных не на военных базах. Помимо активных военнослужащих, эти офисы могут помочь налогоплательщикам США с простой отчетностью об экспатриантах. Воспользуйтесь меню в верхней части страницы, чтобы найти ближайший к вам международный офис. Если ваша налоговая ситуация требует дополнительной отчетности, наша онлайн-команда налоговых служб для иностранцев может помочь вам, независимо от вашего местоположения.
H&R Block может помочь вам заполнить местные налоги в Канаде и Австралии. Налогоплательщикам Гуама мы также можем помочь подать отчет о Гуаме.
Наша группа налоговых служб для иностранных граждан может помочь вам подать федеральную декларацию в IRS, чтобы указать ваш доход в США.